本公司致力於建立良好之公司治理制度，除遵守各項法令規章外，我們積極落實以下各項原則：

1. 保障股東權益。
2. 強化董事會職能。
3. 發揮獨立董事功能。
4. 尊重利害關係人權益。
5. 提昇資訊透明度。

本公司董事會為公司治理之重要核心，其下設罝薪資報酬委員會、審計委員會及內部稽核，各盡其職分別協助董事會善盡監督之責。薪資報酬委員會及審計委員會的組織章程經董事會核准，且委員會完全由獨立董事所組成。

1. 防範內線交易
   本公司每年至少一次對現任董事、監察人、經理人及受僱人辦理「防範內線交易管理辦法」及相關法令之教育宣導，對新任受僱人則由人事於職前訓練時予以教育宣導。內容包括法規函令、公開作業與違規處理，加強內部人法令遵循意識，並將相關資料寄送所有內部人參考。
   本公司已於2022年3月4日通過增訂「公司治理實務守則」，董事不得於年度財務報告公告前三十日，和每季財務報告公告前十五日之封閉期間交易其股票。除了在每半年宣導禁止內線交易中提醒之外，於各季財務報告公告前之封閉期間前，再次發送宣導信件，提醒各董事及內部人勿觸犯該規範。
   
   

   2024年度執行情形如下：

   1. 新任受僱人：在2025年間新進員工共60位，於職前訓練時即宣導。
   2. 主管機關來函宣導：在2022年期間分別於2、4、7、8、10月進行線上電子郵件宣導。
   3. 財報封閉期間不得進行本公司股票交易宣導：於2025年期間分別對2024年度財報於公告前三十日前宣導、以及2025年第1季、2025年第2季及2025年第3季財報於公告前十五日前宣導，避免董事及內部人誤觸該規範。
2. 設置公司治理主管
   本公司於2011年起設置公司治理主管，並於2024年9月2日起任命詹郁萱副理擔任公司治理主管，保障股東權益並強化董事會職能。本公司公司治理主管具備公開發行公司財務、股務之主管職務經驗達三年以上，並將依法令規定完成專業進修。
   公司治理主管主要職責為依法辦理董事會及股東會會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄、協助董事、監察人就任及持續進修、提供董事、監察人執行業務所需之資料、協助董事、監察人遵循法令等。
   列示2025年度自2025年1月1日起公司治理主管詹郁萱進修情形如下：
   

   進修日期		主辦單位	課程名稱	進修時數	當年度進修總時數
   起	迄
   2025.05.16	2025.05.16	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	2025年度防範內線交易宣導會	3hr	21hr
   2025.07.09	2025.07.09	國泰金控	2025國泰永續金融暨氣候變遷高峰論壇	6hr
   2025.08.01	2025.08.01	中華公司治理協會	證券不法案例介紹	3hr
   2025.08.22	2025.08.22	中華民國工商協進會	2025台新新光淨零高峰論壇	3hr
   2025.11.07	2025.11.07	中華公司治理協會	數位科技及人工智慧的趨勢與風險管理	3hr

3. 舉辦與誠信經營之內、外部教育訓練
   本公司除訂有經董事會通過之誠信經營守則外，積極推動提倡企業誠信、正直核心價值，防範貪腐事件發生，並於2024.11.01成立企業誠信推動小組，且由董事會於2024.12.20指派一名董事擔任督導本公司永續發展推動情形，並於該次董事會及年報中揭露誠信經營執行情形及向董事會報告，確保落實誠信經營政策，以及不定期舉辦與誠信經營議題相關之內、外部教育訓練（含誠信經營法規遵行、會計制度及內部控制等相關課程）。
   
   2024年度執行情形如下：
   小組成員年度教育訓練：在2024年於社團法人臺灣誠正經營學會及社團法人臺灣刑事法學會舉辦的商業賄賂與誠信經營論壇，共2人進修2.5小時。
   執行情形及報告

   執行情形	每年辦理教育訓練1次，其課後測驗合格率應大於80% ★已達成，執行日期：2025/09/22~2025/09/24(全體員工) 推動上下游合作客戶及廠商於簽訂契約時，能增列示誠信經營或反賂賄等條款，以維持並約束雙方重視此規範，其每年的執行率應高於80% ★已達成，執行情形：執行率為94% 每年小組成員個別進修相關議題課程合計共12小時以上 已達成，執行情形：全年度共計24小時
   2025年度報告	2025/12/19於審計委員會及董事會報告

4. 接班人計劃
   1. 董事會成員
   (1) 本公司之董事會結構，目前董事共7名(含獨立董事4 名)，具備多元互補之產業、學術經驗及財務等專業能力。未來本公司董事會之組成架構及成員經歷背景將延續目前架構，除考量多元化外，且須具備執行職務所必須之知識、技能及素養。並依據各年度「董事會績效評估結果」將提供予董事會，作為董事提名續任參考。
   (2) 除具備專業背景及專業技能外，為培養董事會成員接班，本公司安排每位董事每年至少六小時進修課程，涵蓋公司治理主題相關之財務、風險管理、業務、商務、法務、會計、企業社會責任等領域，協助董事充分熟悉公司營運作業活動及獲取產業脈絡新知，以持續精進董事之專業能力。
   (3) 本公司持續進行之董事接班計畫，以誠信、負責、創新並具決策力，與本公司核心價值相符具備有助於公司經營管理的專業知識與技能，以及具有與本公司所營業務相關的產業經驗。並預期該成員之加入，能為公司持續提供一個有效、協同、多元性且符合公司需求的董事會之標準建置董事人選資料庫。
   2. 重要管理階層
   (1) 有鑑於每位高階管理者的管理生涯是有限的，因此公司必須在關鍵領導崗位管理生涯結束前的一段時間內，即規劃並進行企業接班人計劃的工作，連續地準備後續領導人才，使公司能永續經營，真正地實現持續性發展。本公司在規劃接班計劃時，接班人除了必須具備卓越的專業及執行能力外，另需與公司建立長久的瞭解，其價值觀與對公司經營理念的想法應一致；而在人格特質部份則必須包括誠信、好學、熱忱等特點。針對每位接班人，應由該關鍵領導崗位者一併進行同等培訓，亦即維持等同於關鍵領導崗位的進修培訓。於平日工作時，由關鍵領導崗位者一對一經驗傳授與輔導，定期與董事會成員進行溝通與瞭解。故建立關鍵崗位的接班人計劃，持續追蹤高潛力人才的開發與培養，有系統且有效地執行組織人力資源規劃。
   (2) 因此除因應集團組織發展與成長動能外，本公司每年定期考核對經理人進行績效評估檢視執行成果，作為晉升及檢討管理階層個別薪資報酬時之參考依據；每年也會定期盤點具潛力之經理人選名單，確保有品質且足夠的人才庫，以作為高階領導團隊的儲備接班人選。